ESG
运作情形
沟通情形
稽核主管与独立董事的沟通管道：
- 依年度稽核计画执行状况，每月底前提交上月份稽核报告，每季并做成改善追踪报告交付各委员查阅；若有疑义则随时以电话、信件做充分沟通。
- 于每季召开之审计委员会及董事会向各委员报告公司之重要稽核业务报告，若遇重大异常事项时得立即做成报告向各委员通报陈核；截至最近一次会议，尚无特殊状况。
- 平时可视需要直接与独立董事以电话、信件、简讯或面对面联系，沟通情形良好。
历次独立董事与内部稽核主管沟通摘要:
| 日期 | 沟通重点 | 沟通结果 |
|---|---|---|
| 2024.02.22 | 2023年第4季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 无意见 |
| 2023年度內部控制制度有效性考核暨內部控制制度聲明書 | ||
| 2024.04.29 | 2024年第1季合併財務報告核閱事項 | 无意见 |
| 2024.08.05 | 2024年第2季合併財務報告核閱事項 | 无意见 |
| 2024.11.01 | 2024年第3季合併財務報告核閱事項(含法令更新) | 无意见 |
| 2025年年度稽核計劃案 | ||
| 2025.02.25 | 2024年第4季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 无意见 |
| 2025年度內部控制制度有效性考核暨內部控制制度聲明書 | ||
| 2025.05.06 | 2025年第1季合併財務報告核閱事項 | 无意见 |
| 2025.08.05 | 2025年第2季合併財務報告核閱事項 | 无意见 |
| 2025.11.04 | 2025年第3季稽核计划执行暨改善追踪情形报告 | 无意见 |
| 2026年年度稽核计划案 |
会计师与独立董事的沟通管道：
- 会计师就财务报表查核(核阅)事项及本年度财报关键查核事项相关查核结果于审计委员会中进行说明并与独立董事进行讨论，沟通情形良好。
- 会计师与独立董事除了在审计委员会中进行沟通外，若有疑义随时电话、信件简讯做充分沟通。
历次独立董事与会计师沟通摘要:
| 日期 | 沟通重点 | 沟通结果 |
|---|---|---|
| 2024.02.22 | 2023年合并及个体财务报告查核事项 | 无意见 |
| 会计师审计品质指标(AQIs)资讯 | ||
| 2024.04.29 | 2024年第1季合并财务报告核阅事项 | 无意见 |
| 2024.08.05 | 2024年第2季合并财务报告核阅事项 | 无意见 |
| 2024.11.01 | 2024年第3季合并财务报告核阅事项(含法令更新) | 无意见 |
| 2025.02.25 | 2024年合并及个体财务报告查核事项(含法令更新) | 无意见 |
| ESG专案说明与相关法令更新 | ||
| 会计师审计品质指标(AQIs)资讯 | ||
| 2025.05.06 | 2025年第1季合并财务报告核阅事项 | 无意见 |
| 2025.08.05 | 2025年第2季合并财务报告核阅事项 | 无意见 |
| 2025.11.04 | 2025年第3季合并财务报告核阅事项(含法令更新) | 无意见 |
| 2025年度查核计画与沟通 |