ESG
運作情形
溝通情形
稽核主管與獨立董事的溝通管道：
- 依年度稽核計畫執行狀況，每月底前提交上月份稽核報告，每季並做成改善追蹤報告交付各委員查閱；若有疑義則隨時以電話、信件做充分溝通。
- 於每季召開之審計委員會及董事會向各委員報告公司之重要稽核業務報告，若遇重大異常事項時得立即做成報告向各委員通報陳核；截至最近一次會議，尚無特殊狀況。
- 平時可視需要直接與獨立董事以電話、信件、簡訊或面對面聯繫，溝通情形良好。
歷次獨立董事與內部稽核主管溝通摘要:
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 2024.02.22 | 2023年第4季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 無意見 |
| 2023年度內部控制制度有效性考核暨內部控制制度聲明書 | ||
| 2024.04.29 | 2024年第1季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 無意見 |
| 2024.08.05 | 2024年第2季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 無意見 |
| 2024.11.01 | 2024年第3季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 無意見 |
| 2025年年度稽核計劃案 | ||
| 2025.02.25 | 2024年第4季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 無意見 |
| 2025年度內部控制制度有效性考核暨內部控制制度聲明書 | ||
| 2025.05.06 | 2025年第1季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 無意見 |
| 2025.08.05 | 2025年第2季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 無意見 |
| 2025.11.04 | 2025年第3季稽核計劃執行暨改善追蹤情形報告 | 無意見 |
| 2026年年度稽核計劃案 |
會計師與獨立董事的溝通管道：
- 會計師就財務報表查核(核閱)事項及本年度財報關鍵查核事項相關查核結果於審計委員會中進行說明並與獨立董事進行討論，溝通情形良好。
- 會計師與獨立董事除了在審計委員會中進行溝通外，若有疑義隨時電話、信件簡訊做充分溝通。
歷次獨立董事與會計師溝通摘要:
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 2024.02.22 | 2023年合併及個體財務報告查核事項 | 無意見 |
| 會計師審計品質指標(AQIs)資訊 | ||
| 2024.04.29 | 2024年第1季合併財務報告核閱事項 | 無意見 |
| 2024.08.05 | 2024年第2季合併財務報告核閱事項 | 無意見 |
| 2024.11.01 | 2025年第3季合併財務報告核閱事項(含法令更新) | 無意見 |
| 2025.02.25 | 2024年合併及個體財務報告查核事項(含法令更新) | 無意見 |
| ESG專案說明與相關法令更新 | ||
| 會計師審計品質指標(AQIs)資訊 | ||
| 2025.05.06 | 2025年第1季合併財務報告核閱事項 | 無意見 |
| 2025.08.05 | 2025年第2季合併財務報告核閱事項 | 無意見 |
| 2025.11.04 | 2025年第3季合併財務報告核閱事項(含法令更新) | 無意見 |
| 2025年度查核計畫與溝通 |