審計委員會

委員會之職權與年度工作重點如下：

• 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
• 內部控制制度有效性之考核。
• 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
• 涉及董事自身利害關係之事項。
• 重大之資產或衍生性商品交易。
• 重大之資金貸與、背書或提供保證。
• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
• 簽證會計師之委任、解任或報酬。
• 財務、會計或內部稽核主管之任免。
• 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
• 其他公司或主管機關規定之重大事項(包括但不限於公司財務報表之允當表達)。

審計委員會的運作：

• 本公司之審計委員會委員計3人。
• 第三屆委員任期：2024年7月18日至2027年7月17日。
• 最近年度(2025年度)審計委員會開會4次(A)，委員出席情形如下：

• 審計委員會討論事由及決議結果

審計委員會聯繫人包括獨立董事 郵箱：Independent_Director@upi-semi.com

薪酬委員會

運作情形：

• 本公司之薪資報酬委員會委員計3人。
• 第四屆委員任期：2024年7月18日至2027年7月17日。
• 最近年度(2025年度) 薪資報酬委員會開會5次(A)，委員出席情形如下：

• 討論薪酬委員會的原因和決議：