审计委员会

委员会之职权与年度工作重点如下：

• 依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
• 内部控制制度有效性之考核。
• 依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
• 涉及董事自身利害关系之事项。
• 重大之资产或衍生性商品交易。
• 重大之资金贷与、背书或提供保证。
• 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
• 签证会计师之委任、解任或报酬。
• 财务、会计或内部稽核主管之任免。
• 由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及须经会计师查核签证之第二季财务报告。
• 其他公司或主管机关规定之重大事项。

运作情形:

• 本公司之審計委員會委員計3人。
• 第三届委员任期：民国113年7月18日至民国116年7月17日。
• 第二届委员任期：民国111年5月27日至民国113年7月18日。
• 最近年度(112年度)审计委员会开会6次(A)，委员出席情形如下：
  

  职称	身分別	姓名	实际出席次数(B)	委托出席次	实际出席率(B/A)	备注
  召集人	独立董事	林琬琬				113/07/18就任
  委员	独立董事	邱达胜
  委员	独立董事	林秀恋
  召集人	独立董事	沈维民	6	0	100%	113/07/18卸任
  委员	独立董事	徐建华	5	1	83%
  委员	独立董事	余金龙	6	0	100%

• 审计委员会讨论事由及决议结果：
  

  届次/日期	议案内容	证券交易法 第14-5所列事项	决议结果
  第二届 第六次 112.02.16	111年度内部控制制度有效性考核暨内部控制制度声明书。	✓	全体出席委员 同意照案通过
  	111年度营业报告书及财务报表案。	✓
  	111年度盈余分配案。
  	112年度财务报告签证会计师之委任及报酬案。	✓
  	向往来银行办理「综合授信契约」年度续约案。
  	与往来银行签订「预购/预售远期外汇交易及换汇交易」合约案。	✓
  	对大陆子公司力智电子(深圳)有限公司提供背书保证事宜。	✓
  	订定「关系人相互间财务业务相关作业规范」案。
  	修订「核决权限表」案。
  第二届 第七次 112.04.27	111年度认股权凭证认股权人及其得认股之数量案。		全体出席委员 同意照案通过
  第二届 第八次 112.05.11	112年度第1季财务报告案。	✓	全体出席委员 同意照案通过
  	订定员工认股权凭证换发新股之增资基准日案。
  第二届 第九次 112.08.10	112年度第2季财务报告案。	✓	全体出席委员 同意照案通过
  	截至112年7月31日止之逾期应收帐款转列为资金贷与他人情事案。	✓
  	订定员工认股权凭证换发新股之增资基准日案。
  第二届 第十次 112.11.07	113年年度稽核计划案	✓	全体出席委员 同意照案通过
  	112年度第3季财务报告案	✓
  	截至112年9月30日止之逾期应收帐款转列为资金贷与他人情事案	✓
  	订定员工认股权凭证换发新股之增资基准日案。
  第二届 第十一次 112.12.28	拟对大陆转投资公司增加美金伍佰万元之投资案	✓	全体出席委员 同意照案通过

审计委员会(独立董事)联系方式 E-Mail：Independent_Director@upi-semi.com

薪资报酬委员会

本委员会旨在协助董事会订定、定期检讨董事及经理人绩效评估、年度及长期绩效目标，与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。

运作情形:

• 本公司之薪资报酬委员会委员计3人。
• 第四届委员任期：民国113年7月18日至民国116年7月17日。
• 第三届委员任期：民国111年5月27日至民国113年7月18日。
• 最近年度(112年度) 薪资报酬委员会开会3次(A)，委员出席情形如下：

• 薪资报酬委员会讨论事由及决议结果：
  

  届次/日期	议案内容	决议结果
  第三届 第二次 112.02.16	研发中心主管异动案。	全体出席委员 同意照案通过
  	分离器件事业单位中心主管异动案。
  	111年员工及董事酬劳分配案。
  	经理人与稽核人员112年第一次员工酬金案。
  第三届 第三次 112.04.27	经理人与稽核人员112年度调薪案	全体出席委员 同意照案通过
  第三届 第四次 112.08.10	经理人112年第二次员工酬金案	全体出席委员 同意照案通过