审计委员会

委员会之职权与年度工作重点如下：

• 依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
• 内部控制制度有效性之考核。
• 依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
• 涉及董事自身利害关系之事项。
• 重大之资产或衍生性商品交易。
• 重大之资金贷与、背书或提供保证。
• 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
• 签证会计师之委任、解任或报酬。
• 财务、会计或内部稽核主管之任免。
• 由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及须经会计师查核签证之第二季财务报告。
• 其他公司或主管机关规定之重大事项(包括但不限于公司财务报表之允当表达)。

运作情形:

• 本公司之審計委員會委員計3人。
• 第三届委员任期：2024年7月18日至2027年7月17日。
• 最近年度(2025年度)审计委员会开会4次(A)，委员出席情形如下：
  

  职称	身分別	姓名	实际出席次数(B)	委托出席次	实际出席率(B/A)	备注
  召集人	独立董事	林琬琬	4	0	100%
  委员	独立董事	邱达胜	4	0	100%
  委员	独立董事	林秀恋	4	0	100%

• 审计委员会讨论事由及决议结果：
  

  届次/日期	议案内容	证券交易法 第14-5所列事项	决议结果	决议结果	公司对审计委员会意见之处理
  第三届 第五次 114.02.25	113年度内部控制制度有效性考核暨内部控制制度声明书案。	✓	无	全体出席委员 同意照案通过	不适用
  	113年度营业报告书及财务报表案。	✓
  	113年度盈余分配案。	✓
  	114年度财务报告签证会计师之委任及报酬案。	✓
  	向往来银行办理「综合授信契约」年度续约案。
  	申请与往来银行签订外汇暨衍生性金融商品交易之年度续约案。	✓
  	修订「内部控制制度」案。	✓
  	订定员工认股权凭证换发新股之增资基准日案。
  第三届 第六次 114.05.06	114年度第1季财务报告案。	✓	无	全体出席委员 同意照案通过	不适用
  	订定员工认股权凭证换发新股之增资基准日案。
  第三届 第七次 114.08.05	114年度第2季财务报告案。	✓	无	全体出席委员 同意照案通过	不适用
  	对大陆子公司力智电子(深圳)有限公司提供银行融资续约背书保证案。	✓
  	向往来银行申请授信额度案。
  	订定员工认股权凭证换发新股之增资基准日案。
  	支付华硕与力士科技于美国东德州法院之二审上诉保证金案。	✓
  第三届 第八次 114.11.04	115年年度稽核计划案。	✓	无	全体出席委员 同意照案通过	不适用
  	114年第3季财务报告案。	✓
  	配合资诚联合会计师事务所内部调整之需要，更换财务报告签证会计师案。	✓
  	向往来银行申请授信额度案。
  	增加投资「碇基半导体股份有限公司」案。
  	订定员工认股权凭证换发新股之增资基准日案。

审计委员会(独立董事)联系方式 E-Mail：Independent_Director@upi-semi.com

薪资报酬委员会

本委员会旨在协助董事会订定、定期检讨董事及经理人绩效评估、年度及长期绩效目标，与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。

运作情形:

• 本公司之薪资报酬委员会委员计3人。
• 第四届委员任期：2024年7月18日至2027年7月17日。
• 最近年度(2025年度) 薪资报酬委员会开会5次(A)，委员出席情形如下：

  职称	姓名	实际出席次数(B)	委托出席次数	实际出席率(B/A)	备注
  召集人	邱达胜	5	0	100%
  委员	林琬琬	5	0	100%
  委员	林秀恋	4	1	80%

• 薪资报酬委员会讨论事由及决议结果：
  

  届次/日期	议案内容	决议结果
  第四届第四次 114.02.25	113年度员工及董事酬劳分配案	全体出席委员 同意照案通过
  	经理人114年第一次员工酬金案
  	基层员工范围案
  第四届第五次 114.4.10	营运生产中心生产管理主管异动案	全体出席委员 同意照案通过
  第四届第六次 114.05.06	114年度经理人晋升暨调薪案	全体出席委员 同意照案通过
  第四届第七次 114.08.05	营运生产中心工程管理主管异动案	全体出席委员 同意照案通过
  	经理人114年第二次员工酬金案
  第四届第八次 114.12.23	质量中心主管异动案	全体出席委员 同意照案通过